5月31日，證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布《證監(jiān)會對恒大地產(chǎn)債券欺詐發(fā)行及信息披露違法案作出處罰決定》。
近日，證監(jiān)會依法對恒大地產(chǎn)債券欺詐發(fā)行及信息披露違法案作出行政處罰決定，對恒大地產(chǎn)責令改正、給予警告并罰款41.75億元，對恒大地產(chǎn)時任董事長、實際控制人許家印處以頂格罰款4700萬元并采取終身證券市場禁入措施。
證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布《證監(jiān)會對恒大地產(chǎn)債券欺詐發(fā)行及信息披露違法案作出處罰決定》
證監(jiān)會認定，2019年至2020年期間，恒大地產(chǎn)通過提前確認收入的方式虛增收入及利潤，致使在交易所市場公開發(fā)行債券存在欺詐發(fā)行，所披露的相關年度報告存在虛假記載。同時，恒大地產(chǎn)還存在未按期披露定期報告、未按規(guī)定披露重大訴訟仲裁、未按規(guī)定披露未能清償?shù)狡趥鶆涨闆r等行為。
證監(jiān)會依法對恒大地產(chǎn)欺詐發(fā)行債券行為按照其所募集資金的20%進行處罰，對其信息披露違法行為處以頂格罰款，為開展債券市場統(tǒng)一執(zhí)法以來的最嚴尺度，既依法從重從嚴懲處財務造假，又充分考慮恒大地產(chǎn)債券規(guī)模及“保交房”攻堅戰(zhàn)等全局性工作，堅持政治效果、社會效果、法律效果相統(tǒng)一。同時，證監(jiān)會正在推進對相關中介機構(gòu)的調(diào)查。
交易所債券市場作為企業(yè)直接融資的重要渠道，在降低企業(yè)融資成本、增進融資效率、強化市場約束方面發(fā)揮重要作用。債券發(fā)行人在享受融資便利的同時，應當切實增強法治意識和投資者保護意識。證監(jiān)會將依法從嚴打擊證券市場財務造假行為，堅決做到監(jiān)管執(zhí)法“長牙帶刺”、有棱有角，強本強基、嚴監(jiān)嚴管，切實維護市場誠信基礎，保護投資者合法權(quán)益。
恒大地產(chǎn)2年虛增收入5600億，欺詐發(fā)行債券208億
圖為證監(jiān)會發(fā)布的處罰決定書截圖
根據(jù)處罰決定書，本次遭到處罰的責任人員包括：
當事人:恒大地產(chǎn)集團有限公司(以下簡稱恒大地產(chǎn)),住所:廣東省廣州市天河區(qū)。
許家印,男,1958年10月出生,香港特別行政區(qū)居民,時任中國恒大集團董事局主席,恒大地產(chǎn)董事長、實際控制人,住址不詳。
夏海鈞,男,香港特別行政區(qū)居民,加拿大籍,時任中國恒大集團董事局副主席、總裁,住址不詳。
潘大榮,男,1973年2月出生,時任中國恒大集團財務總監(jiān),住址:廣東省廣州市海珠區(qū)。
潘翰翎,女,1974年8月出生,時任恒大地產(chǎn)副總裁、財務中心總經(jīng)理,住址:廣東省廣州市海珠區(qū)。
甄立濤,男,1968年9月出生,時任恒大地產(chǎn)總裁,住址:遼寧省大連市中山區(qū)。
柯鵬,男,1979年11月出生,時任恒大地產(chǎn)總裁、執(zhí)行總裁,住址:上海市浦東新區(qū)。
錢程,男,1986年12月出生,時任恒大地產(chǎn)副總裁、總裁助理兼財務中心總經(jīng)理,住址:廣東省深圳市南山區(qū)。
證監(jiān)會官網(wǎng)5月21日披露的《中國證監(jiān)會行政處罰決定書》（恒大地產(chǎn)及其責任人員）顯示，恒大地產(chǎn)通過提前確認收入方式實施財務造假，2019年虛增收入2,139.89億元,占當期營業(yè)收入的50.14%,對應虛增成本1,732.67億元，虛增利潤407.22億元，占當期利潤總額的63.31%；2020年虛增收入3,501.57億元,占當期營業(yè)收入的78.54%，對應虛增成本2,988.68億元，虛增利潤512.89億元，占當期利潤總額的86.88%。
恒大地產(chǎn)2020年5月26日發(fā)行20恒大02債券，發(fā)行規(guī)模40億元；2020年6月5日發(fā)行20恒大03債券，發(fā)行規(guī)模25億元；2020年9月23日發(fā)行20恒大04債券,發(fā)行規(guī)模40億元；2020年10月19日發(fā)行20恒大05債券，發(fā)行規(guī)模21億元;2021年4月27日發(fā)行21恒大01債券，發(fā)行規(guī)模82億元。
恒大地產(chǎn)在發(fā)行上述債券過程中公告的發(fā)行文件中分別引用了存在虛假記載的2019年、2020年年度報告的相關數(shù)據(jù),存在欺詐發(fā)行。
最終，證監(jiān)會做出決定：
1.責令恒大地產(chǎn)集團有限公司改正,給予警告,并處以41.75億元的罰款；
2.對許家印給予警告,并處以4700萬元的罰款；
3.對潘大榮給予警告,并處以900萬元的罰款；
4.對潘翰翎給予警告,并處以750萬元的罰款；
5.對柯鵬給予警告,并處以280萬元的罰款；
6.對甄立濤處以200萬元的罰款；
7.對錢程給予警告,并處以20萬元的罰款。
圖為許家印資料圖，他被終身禁入證券市場
鑒于許家印決策并組織實施財務造假,手段特別惡劣,情節(jié)特別嚴重,依據(jù)《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第115號)第三條第一項、第五條第三項的規(guī)定,對許家印采取終身證券市場禁入措施。
鑒于潘大榮組織統(tǒng)籌年報財務造假工作,行為惡劣,情節(jié)較為嚴重,依據(jù)《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第115號)第三條第一項、第五條的規(guī)定,對潘大榮采取10年證券市場禁入措施。
鑒于潘翰翎組織實施了2019年財務造假相關工作,行為惡劣,情節(jié)較為嚴重,依據(jù)《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第115號)第三條第一項、第五條的規(guī)定,對潘翰翎采取8年證券市場禁入措施。
處罰決定書稱，因無法與夏海鈞取得聯(lián)系,已啟動公告送達程序,將對其依法另行處理。
逾期債務、商票合計超5000億，欠稅752萬余元
據(jù)國家稅務總局深圳市南山區(qū)稅務局4月消息，近日，恒大地產(chǎn)集團有限公司（簡稱“恒大地產(chǎn)”）新增一則欠稅公告，欠稅余額752萬余元，欠稅稅種為房產(chǎn)稅。
2月1日，恒大地產(chǎn)集團有限公司發(fā)布關于涉及重大訴訟及未能清償?shù)狡趥鶆盏戎卮笫马椀墓妗?/span>
公告顯示，截至2023年12月末，恒大地產(chǎn)集團有限公司（連同其合并范圍內(nèi)子公司簡稱“發(fā)行人”）標的金額3000萬元以上未決訴訟案件數(shù)量共計2073件，標的金額總額累計約5025.96億元。發(fā)行人涉及未能清償?shù)牡狡趥鶆绽塾嫾s2978.1億元；發(fā)行人逾期商票累計約2050.04億元。發(fā)行人通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、土地及在建工程轉(zhuǎn)讓、信托、代持等方式，已完成過戶的房地產(chǎn)項目共計82個。恒大地產(chǎn)集團有限公司較前次公告所載截至時點新增60條被執(zhí)行信息，新增被執(zhí)行金額合計62.73億元。
每日經(jīng)濟新聞綜合自證監(jiān)會官網(wǎng)、國家稅務總局深圳市南山區(qū)稅務局
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